職場NISA導入のポイント：従業員の資産形成と企業の福利厚生

家計FPとしての思い

メリット

• 採用・定着率向上: 従業員の資産形成を支援することで、企業の魅力向上や人材の定着に繋がる可能性があります 。
• 柔軟な制度設計: 従来の退職金制度とは異なり、勤続年数や役職に応じて対象者を限定できる柔軟性があります 。
• 税制優遇: 奨励金は給与扱いとなり、会社の損金として算入可能です 。

課題

• 金融リテラシーの不足: 従業員や経営者の中にはNISA制度を十分に理解していない人が多く、投資の目的が曖昧なままでは継続が難しい場合があります 。
• コストと事務負担: 奨励金が給与扱いとなるため、社会保険料の負担が増加し、入退社時の手続きや規約管理など、煩雑な事務作業が発生します 。
• 経営者の懸念: 従業員が金融知識を持つことで、給与水準への不満や離職に繋がるリスクを懸念する経営者もいます 。

導入へのアプローチ

• 経営者ファースト: まずは経営者自身がNISAを活用し、その成功体験を基に従業員への展開を検討するアプローチが有効です 。
• 限定的な導入: 全従業員一律ではなく、勤続年数の長い功労者や正社員転換者など、対象を限定したスモールスタートで効果を検証します 。
• 専門家との連携: 社会保険労務士が規約作成や法務リスク対応を、FPが投資教育や個別フォローアップを担うことで、企業の負担を軽減し、包括的な支援を提供できます 。
• キャリアアップ助成金の活用: 助成金を奨励金の原資とすることで、企業の手出しを抑えつつ制度を導入することも可能です 。